恭喜, 站点创建成功!

站点创建成功,本页面由系统自动生成。

  • 本页面在FTP根目录下的index.html
  • 您可以删除或覆盖本页面
  • FTP相关信息,请到宝塔后台查看
  • 我们为您提供了完善的数据备份功能,请到后台进行相关设置
  • 恭喜,站点创建成功!

    恭喜, 站点创建成功!

    站点创建成功,本页面由系统自动生成。

  • 本页面在FTP根目录下的index.html
  • 您可以删除或覆盖本页面
  • FTP相关信息,请到宝塔后台查看
  • 我们为您提供了完善的数据备份功能,请到后台进行相关设置
  • 恭喜,站点创建成功!

    恭喜, 站点创建成功!

    站点创建成功,本页面由系统自动生成。

  • 本页面在FTP根目录下的index.html
  • 您可以删除或覆盖本页面
  • FTP相关信息,请到宝塔后台查看
  • 我们为您提供了完善的数据备份功能,请到后台进行相关设置
  • 恭喜,站点创建成功!

    恭喜, 站点创建成功!

    站点创建成功,本页面由系统自动生成。

  • 本页面在FTP根目录下的index.html
  • 您可以删除或覆盖本页面
  • FTP相关信息,请到宝塔后台查看
  • 我们为您提供了完善的数据备份功能,请到后台进行相关设置
  • 恭喜,站点创建成功!

    恭喜, 站点创建成功!

    站点创建成功,本页面由系统自动生成。

  • 本页面在FTP根目录下的index.html
  • 您可以删除或覆盖本页面
  • FTP相关信息,请到宝塔后台查看
  • 我们为您提供了完善的数据备份功能,请到后台进行相关设置
  • 恭喜,站点创建成功!

    恭喜, 站点创建成功!

    站点创建成功,本页面由系统自动生成。

  • 本页面在FTP根目录下的index.html
  • 您可以删除或覆盖本页面
  • FTP相关信息,请到宝塔后台查看
  • 我们为您提供了完善的数据备份功能,请到后台进行相关设置
  • 恭喜,站点创建成功!

    恭喜, 站点创建成功!

    站点创建成功,本页面由系统自动生成。

  • 本页面在FTP根目录下的index.html
  • 您可以删除或覆盖本页面
  • FTP相关信息,请到宝塔后台查看
  • 我们为您提供了完善的数据备份功能,请到后台进行相关设置
  • 恭喜,站点创建成功!

    恭喜, 站点创建成功!

    站点创建成功,本页面由系统自动生成。

  • 本页面在FTP根目录下的index.html
  • 您可以删除或覆盖本页面
  • FTP相关信息,请到宝塔后台查看
  • 我们为您提供了完善的数据备份功能,请到后台进行相关设置
  • 恭喜,站点创建成功!

    恭喜, 站点创建成功!

    站点创建成功,本页面由系统自动生成。

  • 本页面在FTP根目录下的index.html
  • 您可以删除或覆盖本页面
  • FTP相关信息,请到宝塔后台查看
  • 我们为您提供了完善的数据备份功能,请到后台进行相关设置
  • 恭喜,站点创建成功!

    恭喜, 站点创建成功!

    站点创建成功,本页面由系统自动生成。

  • 本页面在FTP根目录下的index.html
  • 您可以删除或覆盖本页面
  • FTP相关信息,请到宝塔后台查看
  • 我们为您提供了完善的数据备份功能,请到后台进行相关设置
  • 恭喜,站点创建成功!

    恭喜, 站点创建成功!

    站点创建成功,本页面由系统自动生成。

  • 本页面在FTP根目录下的index.html
  • 您可以删除或覆盖本页面
  • FTP相关信息,请到宝塔后台查看
  • 我们为您提供了完善的数据备份功能,请到后台进行相关设置
  • 0 Краткосрочное кредитование и основные направления его развития - часть 2

    Краткосрочное кредитование и основные направления его развития стр. 2 из 3

    Содержание

    Виды краткосрочных кредитов и займов

    Развивающаяся экономика не терпит промедлений. Поэтому виды краткосрочных кредитов используют, как частные лица, так и целые компании. Такие финансовые услуги сводятся к получению займа на небольшой срок. Размер такого долга может быть вполне солидным. Но в случае его не возврата, банк налагает такие же солидные санкции.

     З вида краткосрочных кредитов

     Принято различать три разновидности данных финансовых услуг. В основном, они предназначены для юридических лиц. К их числу относится:

    1.  Срочный кредит — ссуда на большую сумму денег сроком 1-2 месяца. Предоставляется динамично-развивающимся предприятиям под будущую прибыль;
    2. Овердрафт — кредит под будущий доход. Дается не только юридическим, но и физическим лицам. На вашу карту поступает сумма, не превышающая будущую зарплату;
    3.  Кредитная линия — предоставление ссуд через определенный интервал времени (например, 1 раз в месяц). Кредитные линии открываются для компаний, которым постоянно нужны финансы из вне.

    При этом ставки по таким займам не меньше, чем по обычным услугам банка. А иногда, краткосрочные кредиты обходятся заемщикам дороже простых ссуд. Ведь кредитные организации должны быть уверены в получении выгоды в любой ситуации.

    Цели краткосрочных кредитов

     Эти услуги решают важные задачи, которые невозможно выполнить без привлечения дополнительного капитала. Прибыль от таких финансовых вливаний значительно превышает переплаты. Цели данных займов — это:

    • Устранение задержек по заработной плате;
    • Недопущение задержки выплат поставщикам;
    • Приобретение нового оборудования и материалов;
    •  Удовлетворение потребностей быстро растущего бизнеса;
    • Устранение дефицита семейного бюджета (касаемо частных лиц).

     Обычные долги приходится выплачивать длительное время. А их оформление происходит достаточно долго. И только кредиты на короткий срок дают возможность решать денежные проблемы сразу, без проволочек. Практически весь российский бизнес прибегает к помощи банков. Ведь собственных денег не достаточно для стабильного роста компании.

    Следовательно, главная задача такого кредитования — развитие бизнеса и экономики в целом. Но чтобы добиться положительного результата, стоит производить точные расчеты перед оформлением таких займов.

     Когда стоит прибегать к помощи банков?

    Краткосрочные кредиты необходимо получать в том случае, когда есть такая надобность. Следует просчитать все преимущества и недостатки этих ссуд. Также необходимо заранее спланировать возвращение долга. Ваша прибыль от использования средств должна покрыть все издержки. Иначе займ окажется убыточным.

    Для сотрудничества стоит подбирать крупные банки, которые предоставляют возможность постоянного сотрудничества. Такие компании могут предложить пониженные процентные ставки.

    Договоры краткосрочных кредитов вы должны читать с особой тщательностью. За задержки таких платежей предусмотрены различные санкции. Лучше, знать о таких мерах заранее. Любые займы должны быть выгодной либо вынужденной мерой.

    Нет смысла использовать помощь банков без основания.

    Все виды краткосрочных кредитов направлены на поддержание бизнеса. Но при неправильном их использовании можно добиться обратного эффекта. Основывайтесь на опыте своих конкурентов, продумывайте все возможные варианты, и только тогда можно добиться финансовой пользы от помощи банков.

    Где отражаются краткосрочные кредиты и займы в балансе

    Форма бухгалтерского баланса утверждена Приказом Минфина от 02.07.2010 № 66н. В этой форме для отражения задолженности по кредитам и займам предназначены 2 строки в пассиве:

    • 1410 «Заемные средства»;
    • 1510 «Заемные средства».

    Естественно, речь идет о кредитах и займах полученных. Ведь выданные займы, которые удовлетворяют критериям финансовых вложений, указанным в п. 2 ПБУ 19/02 , являются частью активов организации. Об учете финансовых вложений и их отражении в балансе мы рассказывали в этом материале

    Указанные выше строки 1410 и 1510 бухгалтерского баланса включены в состав долгосрочных и краткосрочных обязательств соответственно.

    Краткосрочные кредиты и займы в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета и Инструкцией по его применению отражаются на счете 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» (Приказ Минфина от 31.10.2000 № 94н). Поэтому можно сказать, что остаток краткосрочных кредитов и займов, т. е. кредитовое сальдо счета 66 на отчетную дату, должен быть отражен по строке 1410.

    Но здесь необходимо учитывать, что в строку 1410 может быть перенесено полностью или частично и сальдо счета 67 «Долгосрочные кредиты и займы». Это возможно в том случае, если на отчетную дату на счете 67 числятся обязательства, срок погашения которых на эту дату не превышает 12 месяцев. Ведь Планом счетов бухгалтерского учета и Инструкцией по его применению не предусмотрен перенос ставших краткосрочными кредитов и займов со счета 67 на счет 66 (Приказ Минфина от 31.10.2000 № 94н). А оставшееся сальдо счета 67 (в части долгосрочных кредитов и займов) должно быть перенесено в строку 1410 (Приказ Минфина от 02.07.2010 № 66н).

    О заполнении иных строк бухгалтерского баланса можно прочитать здесь.

    Формы и виды кредита

    Классификациюкредита традиционно принято осуществлятьпо нескольким базовым признакам. Кважнейшим из них относятся категориякредитора и заемщика, а так же форма, вкоторой предоставляется конкретнаяссуда.

    Исходя из этого, следует выделитьследующие шесть достаточно самостоятельныхформ кредита, каждая из которых, в своюочередь, распадается на несколькоразновидностей по более детализированнымклассификационным параметрам.

    Банковский кредит

    Банковскийкредитодна из наиболее распространенных формкредитных отношений в экономике, объектомкоторых выступает процесс передачи вссуду денежных средств.

    Банковскийкредит представляется, исключительно,кредитно-финансовыми организациями,имеющими лицензию на осуществлениеподобных операций от ЦентральногоБанка. В роли заемщика выступаютюридические лица, инструментом кредитныхотношений является кредитный договор.

    Доход по этой форме кредита банк получаетв виде ссудного процента или банковскогопроцента.

    Банковский кредитклассифицируется по ряду признаков:

    1. По срокам погашения:

    Краткосрочныессудыпредоставляются на восполнение временногонедостатка собственных оборотныхсредств заемщика. Срок до года. Ставкапроцента по этим ссудам, обратнопропорциональна сроку возврата кредита.Краткосрочный кредит обслуживает сферуобращения.

    Среднесрочныессуды,предоставляются на срок от одного годадо трех лет на цели производства икоммерческого характера.

    Долгосрочныессудыиспользуются в инвестиционных целях.Они обслуживают движение основныхсредств, отличаясь большими объемамипередаваемых кредитных ресурсов.

    Применяются при кредитовании реконструкции,технического перевооружения, новомстроительстве на предприятиях всехсфер деятельности.

    Особое развитиедолгосрочные ссуды получили в капитальномстроительстве, топливно-энергетическомкомплексе. Средний срок погашения от 3до 5 лет.

    Онкольные ссуды,подлежащие возврату в фиксированныйсрок после получения официальногоуведомления от кредитора (срок погашенияизначально не указан).

    2. По способампогашения.

    Ссуды, погашаемыеединовременным взносом со сторонызаемщика.Это традиционная форма возвратакраткосрочных ссуд, является оптимальной,т.к. не требует использования механизмадифференцированного процента.

    Ссуды, погашаемыев рассрочку в течение всего срокадействия кредитного договора.Конкретные условия возврата определяютсядоговором. Всегда используются придолгосрочных ссудах.

    3. По способамвзимания ссудного процента.

    Ссуды, процентпо которым выплачивается в момент ееобщего погашения.

    Ссуды, процентпо которым выплачивается равномернымивзносами заемщика в течение всего срокадействия кредитного договора.

    Ссуды, процентпо которым удерживается банком в моментнепосредственной выдачи заемщику ссуды.

    4. По способампредоставления кредита.

    Компенсационныекредиты,направляемые на расчетный счет заемщикадля компенсации последнему его собственныхзатрат, в т.ч. авансового характера.

    Платные кредиты.В этом случае кредиты поступаютнепосредственно на оплату расчетно-денежныхдокументов, предъявленных заемщику дляпогашения.

    5. По методамкредитования.

    Разовые кредиты,предоставляемые в срок и на сумму,предусмотренные в договоре, заключенномсторонами.

    Кредитная линия — это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.

    Кредитные линиибывают:

    • возобновляемые — это твердое обязательство банка выдать ссуду клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.
    • сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.

    Овердрафт— это краткосрочный кредит, которыйпредоставляется путем списания средствпо счету клиента, сверх остатка средствна счете. В результате этого, на счетеклиента образуется дебетовое сальдо.Овердрафт — это отрицательный балансна текущем счете клиента.

    Овердрафтможет быть разрешенным, т.е. предварительносогласованным с банком и неразрешенным,когда клиент выписывает чек или платежныйдокумент, не имея на это разрешениебанка.

    Процент по овердрафту начисляетсяежедневно на непогашенный остаток, иклиент платит только за фактическииспользованные им суммы

    Виды краткосрочных кредитов

    Сегодня на фоне роста популярности идеи кредитования, интерес со стороны клиентов вызывают отдельные виды кредитования, предоставляющие не просто деньги в долг, а еще и дополнительные льготы. Относятся ли краткосрочные кредиты именно к такому виду кредитования, мы и попробуем разобраться.

    Но для начала необходимо уточнить, для каких целей вообще нужны деньги на короткий срок? Такой вид кредитования предназначен для ликвидации временных денежных проблем, связанных с задержкой оплаты товаров, услуг или заработной платы, если речь идет о конкретном физическом лице. Исходя из этих понятий, выделяют три вида краткосрочных кредитов.

    Срочные кредиты

    Во-первых, это срочные кредиты, которые выдаются на очень короткий срок, буквально на один – два месяца.

    С помощью срочного кредита можно эффективно залатать дырки, возникшие в бюджете, связанные с задержкой платежей, слишком быстрым ростом бизнеса или незапланированными расходами.

    Стоит ли далее описывать ту выгоду, которую клиент получает, беря краткосрочный кредит в банке?

    Срочный кредит может оказать помощь в поддержании имиджа и делового авторитета, которому в противном случае мог бы быть нанесен серьезный ущерб. Такие взятые на небольшой срок деньги позволяют своевременно оплатить собственные счета, несмотря на задержки поступлений.

    Перечислять подобные варианты той финансовой поддержки, которую несет с собой срочный кредит, можно до бесконечности.

    Прежде, чем завести разговор о процентных ставках по срочному кредиту, необходимо обсудить, насколько выгоден данный вид кредита для самого банка. Да ни на сколько.

    Представляете себе, сколько требуется оформить бумаг, чтобы клиент мог получить срочный кредит, который он вернет через несколько недель с минимальной прибылью для финансовой организации.

    Безусловно, банкам намного выгоднее давать деньги в долг на длительное время и регулярно получать платежи, чем заниматься оформлением таких срочных платежей.

    Из этого уже можно сделать логический вывод о том, что срочные кредиты по определению никак не могут быть совсем дешёвыми. Впрочем, размеры процентных ставок по таким кредитам решаются индивидуально для каждого конкретного случая, однако ожидать скидок и поблажек не стоит.

    Вторым и довольно популярным видом краткосрочного кредитования является овердрафт

    Этот вид кредита представляет собой некую строго оговоренную сумму в долг под будущую зарплату. Из этого уже можно сделать вывод, что, если срочные кредиты пользуются популярностью у коммерсантов и предпринимателей, то овердрафт предназначен для частных лиц. Овердрафт – это та сумма, которая в виде кредита уже находится на зарплатной карте клиента, еще не получившего заработную плату.

    Тратить деньги, полученные в качестве овердрафта не обязательно, тогда и проценты за них платить не придется.

    Естественно, проценты по овердрафту весьма и весьма не маленькие. Да и кто бы сомневался, ведь о своей собственной выгоде банк только и печется.

    И наконец, последним видом краткосрочных кредитов являются кредитные линии

    Этот вид кредитования широко востребован на мелких и крупных предприятиях, которые периодически испытывают определенные денежные затруднения.

    Однажды открыв кредитную линию, предприятие может периодически получать в кредит небольшие суммы на короткий срок, погашать их, и снова брать кредит.

    В случае кредитных линий не так строго оговариваются сроки погашения, как в случае других краткосрочных кредитов, зато и процентные ставки здесь фигурируют не маленькие. Впрочем, мы все хорошо знаем, что за все надо платить.

    Есть ли еще дополнительные бонусы, которые получает заемщик, обратившийся закраткосрочным кредитом в банк? К достоинствам данного вида кредитования можно смело отнести минимальный пакет документов, быстрое принятие решения и такое же быстрое перечисление денег, а так же возможности досрочного погашения без взимания комиссии и штрафов.

    Даже не рассчитывая на слишком маленькие проценты, прежде чем подписывать договор о краткосрочном кредитовании, убедитесь, что скрытые выплаты комиссии отсутствуют и реальная процентная ставка соответствует той, которая указана в договоре. Иначе переплата по такому кредиту может возрасти до астрономических цифр.

    Краткосрочное кредитование, формы и анализ, краткосрочное кредитование предприятий и юридических лиц, объекты кредитования

    Краткосрочное кредитование – наиболее распространенный вид заимствований для срочных нужд населения. В выдаче кредитов на небольшой срок банк не заинтересован: низкие ставки не принесут финансовой структуре прибыли. Высокие процентные ставки банковскими учреждениями завуалированы быстрым сроком ответа и минимальным количеством необходимых к подаче документов.

    Формы краткосрочного кредитования

    Формы краткосрочного кредитования выражены категориями:

    • Банковский кредит. Займ выдается только юридическим лицам. Доступен только организациями, которым выдана лицензия.
    • Коммерческий кредит. Форма, способствующая созданию безналичного расчета.
    • Потребительский кредит. Самой главное требование – целевое назначение средств выданных физическим лицам.
    • Государственный кредит. Государство участвует в кредитовании областей или отраслей, а также коммерческих банков при их продаже кредитных ресурсов.
    • Международный кредит. Представляет собой совокупные долговые отношения, находящиеся на международном уровне.

    Ранее был известен ростовщический кредит. Сейчас относится к исторической форме кредитования.

    Краткосрочное кредитование предприятий позволяет компании самостоятельно распоряжаться денежными средствами выделенными банком. Краткосрочный кредит выдается на срок до одного года, в большинстве случаев, от одного до трех месяцев. Краткосрочный кредит позволяет предприятию погасить настоящие долги, нормализовать сложившуюся экономическую ситуацию.

    При взятии займа нужно просчитывать множество факторов, возможных форс-мажоров в погашении кредита, так как процентная ставка достаточно высока, как и штрафные санкции.

    Анализ краткосрочного кредитования

    Проводя самостоятельный анализ краткосрочного кредитования, нужно учитывать показатели работы банка за отчетное время, сравнивать финансовое состояние с показателем прошлых периодов. Проанализировав популярный ввиду простоты получения вид кредитования, банк получит результаты успешности.

    Основными документами для проведения анализа служат бухгалтерские книги, оборотные ведомости, журналы, лицевые счета, картотеки, банковские договора и банковский баланс.

    Перед взятием краткосрочного кредитования нужно удостовериться в правдивости полученного анализа, исследовать отзывы настоящих клиентов финансового учреждения.

    Краткосрочное кредитование юридических лиц

    Краткосрочное кредитование юридических лиц способствует реализации различных бизнес-проектов, пополнению оборотных средств предприятия в сложные для компании времена. Для юридических лиц могут быть предложены кредиты в хозяйственной и государственной формах.

    Различают следующие виды кредитования: овердрафт, краткосрочные ссуды, краткосрочные кредитные линии. Предприниматели предпочитают пользоваться овердрафтом. Такой способ не требует заключения дополнительных договоров.

    Овердрафт – распространенный способ получения средств с расчетного счета в «минус». При пользовании овердрафтом процентная ставка по оговоренному сроку в большинстве случаев не снимается.

    Объекты краткосрочного кредитования

    В качестве объектов краткосрочного кредитования рассматриваются оборотные денежные средства компании-заемщика. Объекты краткосрочного кредитования здесь – предметы владения заемщика, выполняемые обязательства.

    Для успешного кредитования нужно, чтобы собственность была ликвидной. При краткосрочном кредитовании возможен залог некоторой собственности.

    При выдаче краткосрочных кредитов наличными сумма в большинстве случаев выдается меньше стоимости залогового имущества. Факт обусловлен тем, что при продаже объектов компенсируются риски утраты банковской структуры.

    Основные виды кредитов

    Он предоставляется банками, какими-либо крупными компаниями, или же другими финансовыми институтами для приобретения каких-либо товаров и услуг с отсрочкой платежа. Такие кредиты выдаются на принципах срочности, платности и возвратности.

    Потребительский кредит может выдаваться в денежной или в товарной форме, товар или услуга покупается в кредит или в рассрочку в розничной торговле. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств в потребительских целях. С помощью банковского кредита можно купить товары длительного использования (автомобили, компьютерная техника, мобильные телефоны, бытовая техника).

    Срок такого кредита до трех лет, процентная ставка — от 10 до 25%. В промышленно развитых странах люди тратят 10 — 20% всех своих доходов на уплату потребительских кредитов.

    То есть в начале жизни они приобретают жилье, машину, другие основные товары в кредит, и в течение жизни выплачивают их.

     В случае неуплаты по кредитам кредиторы, то есть банки или другие финансовые институты, изымают имущество должников.

    Ипотечный кредит

    Этот кредит выдается на покупку, либо на строительство жилья. Кроме этого, он может выдаваться на покупку земли.Этот вид кредита предоставляют банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит также выдается в рассрочку.

    Широчайшее развитие ипотечный кредит получил в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры — от 10 до 30 и более.

    Государственный кредит

    Является особым видом кредита. При этом кредитором является государство или местные органы самоуправления, а кредит предстает в роли государственного займа, который реализуется через финансовые институты, в первую очередь через центральный банк.  

    Данный кредит делится на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики.

    Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: